Національний банк оприлюднив план впровадження нових регуляторних вимог до банків на 2021–2024 роки. Їхньою метою є підвищення фінансової стійкості як кожного окремого банку, так і банківського сектору загалом.

Згідно з повідомленням НБУ, усі вимоги до банків поділені на роки реалізації. Про впровадження кожної з вимог регулятор повідомлятиме банки окремо та завчасно.

2021 рік

Запровадження коефіцієнта чистого стабільного фінансування (NSFR, тобто коефіцієнт ліквідності). На сьогодні в Україні вже запроваджено коефіцієнт покриття ліквідністю (LCR), але новий норматив NSFR стимулюватиме банки покладатися на стабільніші та довші джерела фондування. Таким чином зменшуючи свою залежність від короткострокового фінансування.

Буферу консервації капіталу та буферу системної важливості буде визначений строк активації, оскільки процес був тимчасово зупинений в березні 2020 року через розгортання коронакризи. 

II півріччя 2021

Ваги ризику для незабезпечених споживчих кредитів буде підвищено до 150%. Це — стимул для банків забезпечити покриття капіталом усіх ризиків, характерних для сфери споживчих кредитів.

Впровадження ICAAP/ILAAP (оцінки достатності внутрішнього капіталу та внутрішньої ліквідності). Це забезпечить достатність капіталу та ліквідність банків на рівні, необхідному для їх стійкості як у звичайних, так і в стресових ситуаціях. Нацбанк оцінюватиме ефективність процесів ICAAP/ILAAP у межах наглядового процесу SREP (Supervisory Review and Evaluation Process).

2022 рік

Від початку 2022 року банки повинні будуть розраховувати достатність капіталу також і з урахуванням операційного та ринкового ризиків.

(Ринковий ризик – це ймовірність втрат через несприятливу зміну курсів іноземних валют, процентних ставок тощо)

Операційний ризик відображає ймовірність збитків або недоотримання банком доходів унаслідок:

  • недоліків або помилок у процесах;
  • навмисних або ненавмисних дій третіх осіб;
  • збоїв у роботі інформаційних систем;
  • впливу зовнішніх факторів на зразок карантинних обмежень.

Покриття капіталом операційного та ринкового ризиків вже понад 15 років є усталеною практикою в європейських країнах. А криза на тлі пандемії підтвердила необхідність запровадження таких вимог для українських банків.

2024 рік

Структура капіталу банку буде відповідати міжнародним стандартам. Будуть запроваджені:

  • трирівнева структура капіталу;
  • нові вимоги до складових капіталу та порядку вирахувань із капіталу;
  • додаткові “пруденційні фільтри”, спрямовані на очищення капіталу від складових, які по суті не здатні поглинати збитки та не забезпечують фінансову стійкість банку;
  • запровадження коефіцієнту левериджу, який встановлює вимоги до достатності капіталу залежно від загального обсягу активів.

Висновок

Перед запровадженням усіх вимог до капіталу Нацбанк спочатку проаналізує післякризовий стан банківської системи, провівши оцінку якості активів. Вона запланована на першу половину 2021 року. За її результатами буде визначено готовність сектору до введення нових вимог, а також встановлено відповідну тривалість перехідних періодів.